ファクタリングは、資金繰りに悩む中小企業や個人事業主にとって有効な選択肢ですが、利用時には手数料がかかることに注意が必要です。この費用のことを「ファクタリングレート」と呼びます。
この記事では、ファクタリングレートの詳細や相場、手数料を抑えるコツまでを分かりやすく解説します。
ファクタリングレートとは
ファクタリングレートとは何なのか。また、ファクタリング手数料の相場や決定要因について詳しく見ていきましょう。
ファクタリングのレートとは
ファクタリングを利用する際に発生する費用のことを「ファクタリングレート」と呼びます。
注意すべきはファクタリングが貸金業ではないということです。そのため、金利という概念は存在しません。
実際に支払いが発生するのは手数料です。手数料は売掛金額に対して一定の割合で課されます。また、ファクタリングは非課税取引に該当するため、手数料には消費税は発生しません。
ファクタリングレートは、売掛金を早期に現金化するためのコストであり、資金繰り改善のための投資と考えられます。ただし、手数料が高過ぎると経営を圧迫する可能性があるため、慎重に検討する必要があるでしょう。
ファクタリング手数料の相場
ファクタリング手数料の相場は、利用する取引形態によって大きく異なります。2社間ファクタリングの場合、10〜30%程度が相場です。一方、3社間ファクタリングの場合は1〜9%程度と比較的低めに設定されています。
3社間ファクタリングで手数料が安くなる理由は、売掛先からファクタリング業者に直接売掛金が支払われるためです。未回収のリスクが低いため、2社間ファクタリングに比べて手数料を抑えられるのです。
ファクタリング手数料を決める要因
ファクタリング手数料を決定する要因は主に二つあります。一つ目は売掛先の信頼性です。大手企業など信頼度の高い売掛先であれば、手数料は低く抑えられる傾向にあります。
信頼性は、企業の財務状況や過去の支払い履歴などから総合的に判断されます。
二つ目は売掛金の金額です。一般的に金額が大きいほど手数料率は低くなります。主にスケールメリットによるものですが、金額が大きすぎる場合はリスクが高まる可能性があるため、必ずしも手数料が下がるとは限りません。
ファクタリング手数料の内訳
ファクタリング手数料の主な内訳は、基本手数料、登記費用、振込手数料、交通費、印紙代などがあります。
基本手数料は、ファクタリング業者が提供するサービスの対価として設定されるものです。この中には事務処理費用や人件費なども含まれています。振込手数料は、ファクタリング業者から資金を受け取る際に発生する銀行手数料です。
登記費用は正確には「債権譲渡登記費用」と呼ばれるもので、債権の個数によって費用が変わります。債権の個数が5000個以下の場合は1件につき7,500円、5000個を超える場合は15,000円です。
交通費が含まれることもあります。契約締結のために担当者が訪問する際に発生する費用です。印紙代は、契約書に貼付する収入印紙の費用を指します。
こうした費用はすべてファクタリングレートに含まれています。取引の規模や頻度によって費用が変動することもあるため、具体的な取引を検討する際は詳細を確認しておきましょう。
ファクタリングの手数料が違法となるケースはあるか?
ファクタリングの手数料が違法となるケースはあるのでしょうか。
融資関連の法律が適用されず民法が適用されるため基本的には違法になることはない
ファクタリングにおいては融資という座組ではなく、当然に出資法・貸金業法の規制を受けるものではありません。よってこうした関連法令法規が適用されず民法が適用されるため基本的には違法になることは原則としてありません。
違法となるケース
ただし、いくつかの例外的なケースでは違法となる可能性があります。
一つは貸金業許可のない給料ファクタリングを利用する場合です。これは実質的に貸金業と見なされ、違法となる恐れがあります。
もう一つは償還請求権付きのファクタリング(ウィズリコースファクタリング)で利息制限法を超える手数料を設定している場合です。
償還請求権付きファクタリングとは、売掛金が回収できなかった場合に、ファクタリング業者が利用者に対して支払った金額の返還を請求できる権利を持つ契約形態です。この場合、実質的には融資と同様の性質を持つため、利息制限法の適用を受ける可能性があります。
ファクタリングの法的枠組みは、一般的な金融取引とは異なる特徴を持っています。ファクタリングには通常の融資に適用される法律ではなく、民法が適用されます。
民法の基本原則である「契約自由の原則」に基づき、ファクタリング業者と利用者の間で合意した手数料であれば、金額や条件に法的な制限はありません。
ただし、一定の制限もあります。公序良俗に反するような契約内容や、一方に著しく不利益を与えるような不当な条件が含まれる場合は、無効となる可能性があるため注意が必要です。
ファクタリングの手数料を抑えるコツ
ファクタリングを利用する際は、できるだけ手数料を抑えたいものです。ここではファクタリングの手数料を抑えるためのコツをいくつか紹介します。
複数のファクタリング業者を比較する
手数料を抑える最も効果的な方法は、複数のファクタリング業者を比較することです。各業者によって手数料の設定は異なります。時間と手間はかかりますが、複数の業者に見積もりを依頼し、比較検討することで最適な条件を見つけられるでしょう。
比較する際は、単に手数料率だけでなく、サービス内容や契約条件なども含めて総合的に判断することが重要です。
売掛先の信用度を高める
売掛先の信用度が高いほど、ファクタリングの手数料は低くなる傾向にあります。大手企業との取引をファクタリングに優先的に回せば、全体的な手数料を抑えることができるのです。ただし、すべての取引を大手企業に集中させることは経営上のリスクにもなるため、バランスを取ることが重要です。
信用度の高い売掛先との取引を増やすには、自社の信用力も高めましょう。
財務状況の改善や、取引実績の積み重ねなどを通じて、自社の信用力を向上させることで、より有利な条件でファクタリングを利用できる可能性が高まります。
3社間ファクタリングを利用する
前述の通り、3社間ファクタリングは2社間ファクタリングに比べて手数料が安くなる傾向にあります。手数料を抑えたい場合は、3社間ファクタリングの利用がおすすめです。
取引先が自社の財務状況に不安を感じたり、信用力が低下したと判断する可能性があります。長期的な取引関係や新規の取引機会に影響を与える可能性があるため、慎重に検討しなければなりません。
場合によっては、手数料が若干高くても、2社間ファクタリングを選択し、取引先との関係性を維持することが有利になる場合もあるでしょう。企業の状況や戦略に応じて、適切なファクタリング方式を選びましょう。
まとめ
ファクタリングの手数料は「ファクタリングレート」と呼ばれ、金利とは異なります。相場として、2社間ファクタリングでは10〜30%、3社間ファクタリングでは1〜9%が一般的です。手数料を抑えるためには、複数の業者を比較したり、売掛先の信用度を向上させたりすることが有効です。
ファクタリングは資金繰りの改善に大いに役立ちますが、手数料の負担は避けられません。本記事を参考に、自社に適したファクタリングの活用法を検討してください。適切に活用することで、経営の安定化につながるでしょう。